Come fare un testamento

Le buone ragioni per scrivere un testamento

Ci sono almeno cinque situazio­ni nelle quali è molto utile fare un testamento. Il testamento, infatti, può servire a:

1. dividere (evitando comu­nioni tra soggetti che hanno difficoltà a parlarsi);
2. preferire (entro certi limiti il testamento può premiare o ricompensare);
3. evitare potenziali conflitti;
4. attribuire a chi non ha tutela dalla legge;

sostenere iniziative di utili­tà sociale.

Prima di scendere nel dettaglio, occorrere una premessa: come è possibile formare correttamente un testamento valido?

Tipi di testamento

Le forme oggi più diffuse sono il testamento olografo e quello testamento pubblico.

Testamento olografo

Il testamento olografo consiste in un documento scritto intera­mente di pugno dall’interessato, datato e sottoscritto. È, statisti­camente, il testamento più diffu­so: si può fare a casa propria, su un foglio di carta qualunque, anche nella più assoluta segre­tezza.

Bisogna fare attenzione a due cose però. La prima è la chiarezza/precisione (spesso, chi scrive il testamento, vuole ottenere un risultato, ma non ha le parole giuste per scrivere la clausola più adatta al suo caso specifico). La seconda è la conservazione: il testamento olografo può essere perduto, o peggio distrutto (è un reato, ma purtroppo succede).

Per porre rimedio a entrambi gli aspetti è bene consultare il notaio.

Testamento pubblico

Il testamento pub­blico è redatto dal notaio alla presenza di due testimoni. Il testo di un atto pubblico redatto dal notaio è generalmente preci­so e chiaro. I metodi di conservazione di questo testamento sono sicuri al 100%.

Può essere utile ricorrere al notaio, chie­dendogli di redigere in prima persona il testamento, in presen­za di situazioni familiari conflit­tuali.

In effetti, quando si sospetta che possano esserci rivalità o dissa­pori tra i congiunti, è opportuno un intervento del notaio (sia come consulente nella redazione di un testamento olografo, sia come pubblico ufficiale incarica­to della redazione di un testa­mento pubblico) in funzione “antiprocessuale”.

Un’attenta applicazio­ne delle norme di legge e le pru­denti valutazioni del notaio possono preve­nire le liti, o comunque ridurre il rischio di vertenze sull’eredità.

Perché è importante fare testamento?

Torniamo allora alle cinque situazioni in cui è utile fare testamento.

È abbastanza ricorrente: nella famiglia non c’è una vera e propria conflittualità, o magari c’è semplicemente qualche sentore di possibile freddezza o incomprensione. Il genitore vuole favorire i figli (o lo zio, che non ha figli vuole favorire i nipoti) aiutandoli a non litigare per dividersi l’eredità.

Cosa fare? Attraverso un testa­mento, si può dividere ed asse­gnare i beni, evitando situazioni di comproprietà tra gli eredi che sono una possibile fonte di discussioni, se non di litigi.

Anch’essa non infrequente: il genitore ha più figli, ma uno di essi è svan­taggiato, per difficoltà nella sua stessa salute o nel lavoro. I livelli di benessere economico dei figli sono diseguali.

Molti genitori pensano: i figli sono tutti uguali, occorre la mas­sima possibile uniformità di trattamento. Altri, invece riten­gono che un buon genitore aiuta di più il figlio che ha più biso­gno. Entrambi i ragionamenti funzionano. Mi permetto di osservare che il “maggior biso­gno” di un figlio rispetto ad un altro qualche volta nasconde un semplice “desiderio di preferen­za”. Si dice “ha più bisogno”, ma si pensa “è lui il figlio che sento più vicino”. Queste considera­zioni spesso finiscono con il favorire i figli che (non avendo una propria famiglia) anche in età matura, vivono con i genitori anziani.

Gli altri figli (che, spesso, non hanno colpe) vivono semplice- mente la propria vita con i propri familiari, si occupano dei rispettivi coniugi e figli, e magari sono più “distanti” rispetto ai genitori.

In altre situazioni, l’affetto che i nonni provano verso i nipoti che frequentano maggiormente li porta a pensare “questo figlio ha più bisogno”.

Cosa fare? In assenza di testa­mento, è la legge che stabilisce le quote ereditarie, e lo fa – sempre – equiparando i parenti dello stesso grado. In parole più semplici, se i figli sono tre, ed il genitore è vedovo, la legge divide l’eredità in tre parti uguali. Con un testamento, o con delle donazioni, entro certi limiti, si può favorire in misura maggiore un figlio rispetto all’altro.

Se si tratta di testamenti di persone che non hanno legitti­mari (celibi o vedovi, senza ascendenti o discendenti) la libertà di disporre è massima.

Si può attribuire anche ad un solo nipote, pur avendone molti, oppure devolvere in altro modo i propri beni (ad esempio per finalità di utilità sociale).

Si pensi al caso di una coppia di coniugi non più giovani, che non hanno avuto figli, che non hanno più i genitori, ma hanno fratelli e sorelle. In questo caso, in assenza di testamento, il coniuge sopravvissuto concorre all’eredità con i suoi cognati (o se sono deceduti o se rinunciano, con i loro discendenti). Al coniuge spettano i due terzi dell’eredità, ai cognati (o ai loro discendenti), collettivamente, un terzo. Con un testamento l’eredità può essere interamente devoluta al coniuge.

Altra ipotesi: le cosiddette fami­glie allargate. Matrimoni finiti e seconde nozze, figli nati nell’ambito di matrimoni diversi. Ancora: figli nati in relazioni diverse (anche fuori dal matri­monio).

Cosa fare? Con un buon testa­mento, queste situazioni si pos­sono affrontare e, tendenzial­mente, risolvere. Il consiglio più importante è dividere, evitare comproprietà tra soggetti non afflatati.

È il caso delle “coppie di fatto”. Ci sono varie ragioni per le quali un’unione affettiva non si tradu­ce in un matrimonio. A parte le relazioni omosessuali, ci sono casi in cui anche “per scelta” si decide di stare insieme, vivere insieme e non sposarsi. Capita abbastanza frequentemente che quest’idea (“insieme senza vincoli legali”) cambi nel momento in cui dalla coppia nascono dei figli. Spesso, le giovani coppie iniziano con una convivenza. A volte le relazioni si evolvono in un matrimonio, a volte no.

Cosa fare? È risaputo che al o alla convivente la legge non attribuisce diritti sull’eredità. Un testamento occorre proprio.

Aggiungo che è anche possibile tutelare il (o la) convivente anche in altre forme (ad esem­pio mediante un “vincolo di destinazione” sulla casa nella quale si vive).

Molte perso­ne, nel momento in cui devono pensare a chi lasciare le proprie cose, pensano a enti benefìci, alla Chiesa, alle Missioni, alla Ricerca, ai bambini orfani o malati, ai Paesi poveri, agli anzia­ni bisognosi di cure, ecc.

Cosa fare? Le buone intenzioni non bastano, occorre fare qual­cosa. Uno strumento eccellente è proprio il testamento. E vale la pena di ricordare che lo Stato Italiano rinuncia alla tassazione in presenza di disposizioni a favore di questi Enti.